深圳瑞和建筑裝飾股份有限公司公告（系列）

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　　證券簡稱：瑞和股份證券代碼：002620 公告編號：2015-081

　　深圳瑞和建筑裝飾股份有限公司

　　關(guān)于非公開發(fā)行股票申請文件反饋意見回復(fù)的公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　2015 年 11 月25日，深圳瑞和建筑裝飾股份有限公司（以下簡稱“公司”）收到中國證券監(jiān)督管理委員會[微博]（以下簡稱“中國證監(jiān)會[微博]”）出具的《中國證監(jiān)

　　會行政許可項目審查反饋意見通知書》（152717號）。公司與保薦機構(gòu)等相關(guān)中介機構(gòu)根據(jù)中國證監(jiān)會的要求，對反饋意見中提出的相關(guān)問題做出了書面說明和解釋，回復(fù)內(nèi)容全文詳見2015年12月8日在巨潮資訊網(wǎng)（），公司將按照要求將上述反饋意見回復(fù)及時報中國證監(jiān)會。

　　公司本次非公開發(fā)行股票事項尚需中國證監(jiān)會核準，能否獲得核準尚存在不

　　確定性。公司將根據(jù)中國證監(jiān)會審核的進展情況及時履行信息披露義務(wù)。敬請廣

　　大投資者注意投資風(fēng)險。

　　特此公告。

　　深圳瑞和建筑裝飾股份有限公司

　　董 事 會

　　二〇一五年十二月七日

　　證券簡稱：瑞和股份證券代碼：002620 公告編號：2015-082

　　深圳瑞和建筑裝飾股份有限公司

　　關(guān)于非公開發(fā)行股票攤薄即期回報對

　　公司主要財務(wù)指標影響及采取措施的公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　2015年8月12日，深圳瑞和建筑裝飾股份有限公司（以下簡稱“公司”）第二屆董事會2015年第五次會議審議并通過了關(guān)于公司非公開發(fā)行股票事項的相關(guān)議案（以下簡稱“本次發(fā)行”）。為進一步落實《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步加強資本市場中小投資者合法權(quán)益保護工作的意見》（國辦發(fā) [2013]110 號，以下簡稱“《意見》”），保障中小投資者知情權(quán)，維護中小投資者利益，公司就本次非公開發(fā)行股票攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標的影響及公司采取的措施公告如下：

　　重要提示：

　　1、本次非公開發(fā)行股票工作完成后，公司凈資產(chǎn)規(guī)模將大幅增加，總股本亦相應(yīng)增加。但募集資金投資項目逐步投入并產(chǎn)生效益需要一定的過程和時間，因此，短期內(nèi)公司的每股收益和凈資產(chǎn)收益率等財務(wù)指標可能出現(xiàn)一定幅度下降。

　　2、本公告中公司對經(jīng)營數(shù)據(jù)的假設(shè)分析不構(gòu)成公司的盈利預(yù)測，敬請廣大投資者理性投資，并注意投資風(fēng)險。

　　一、本次發(fā)行對公司發(fā)行當(dāng)年每股收益、凈資產(chǎn)收益率的潛在影響

　�。ㄒ唬┗�本情況及假設(shè)條件

　　本次發(fā)行股票數(shù)量不超過2，127.6595萬股，募集資金不超過8.50億元，暫不考慮本次發(fā)行的費用。本次發(fā)行后，公司總股本及所有者權(quán)益均會有增加，因此本次發(fā)行完成后，在一定時期內(nèi)可能會出現(xiàn)公司凈資產(chǎn)收益率、每股收益等即期收益被攤薄的風(fēng)險。

　　測算本次發(fā)行攤薄即期回報的基本情況和假設(shè)條件如下：

　　1、假設(shè)本次發(fā)行于2015年12月實施完畢。該完成時間僅為估計，最終以經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會核準發(fā)行的時間和實際發(fā)行完成時間為準；

　　2、在預(yù)測2015年底總股本和計算基本每股收益時，僅考慮本次非公開發(fā)行股票對總股本的影響。除2014年度利潤分配的除息事項外，不考慮2015年度內(nèi)發(fā)生的除權(quán)除息及其他可能產(chǎn)生的股權(quán)變動事宜。

　　3、在預(yù)測公司2015年底凈資產(chǎn)和計算2015年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率時，除本次發(fā)行募集資金、2014年度利潤分配及當(dāng)年實現(xiàn)的凈利潤之外，暫不考慮其他因素的影響。

　　4、不考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對公司生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況（如財務(wù)費用、投資收益）等的影響；

　　5、免責(zé)說明：上述假設(shè)僅為測算本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標的影響，不代表公司對2015年盈利情況的觀點，亦不代表公司對2015年經(jīng)營情況及趨勢的判斷。公司對2015年度凈利潤的假設(shè)分析并不構(gòu)成公司的盈利預(yù)測，投資者不應(yīng)據(jù)此進行投資決策，投資者據(jù)此進行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　本次發(fā)行的股份數(shù)量和發(fā)行完成時間僅為預(yù)計，最終以經(jīng)證監(jiān)會核準發(fā)行的股份數(shù)量和實際發(fā)行完成時間為準。

　�。ǘ�）主要收益指標變動測算

　　基于上述假設(shè)，本次非公開發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標的影響對比如下：

　　■

　　如上表所述，由于假設(shè)本次發(fā)行在2015年12月完成，對2015年底的發(fā)行在外普通股加權(quán)平均數(shù)和加權(quán)平均凈資產(chǎn)不產(chǎn)生影響，故計算得出發(fā)行前后的基本每股收益和加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率沒有變化。

　　假設(shè)2015年的凈利潤保持與2014年的凈利潤一致，本次發(fā)行完成后，導(dǎo)致公司2016年度底發(fā)行在外普通股加權(quán)平均數(shù)和加權(quán)平均凈資產(chǎn)較大幅度的提高，對2016年度的基本每股收益和加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率攤薄影響較為明顯，具體攤薄情況分析如下：

　　■

　　注：1、期末歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)＝期初歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)－本期現(xiàn)金分紅＋本期歸屬于上市公司股東的凈利潤（＋本次股權(quán)融資額）；

　　2、基本每股收益=歸屬于公司普通股股東的當(dāng)期凈利潤÷發(fā)行在外普通股加權(quán)平均數(shù)；發(fā)行在外普通股加權(quán)平均數(shù)=期初發(fā)行在外普通股股數(shù)＋當(dāng)期新發(fā)行普通股股數(shù)×已發(fā)行時間÷報告期時間－當(dāng)期回購普通股股數(shù)×已回購時間÷報告期時間；